SSF vs RMF 2026: เลือกกองไหนลดภาษีคุ้มกว่า + เงื่อนไขที่ต้องรู้

อยากลดภาษีด้วยกองทุน แต่งง SSF กับ RMF ต่างกันยังไง? บทความนี้เทียบให้ชัดทั้งเพดาน เงื่อนไข และวิธีเลือกให้เหมาะกับเป้าหมายและอายุของคุณ

เทียบ SSF vs RMF แบบเร็ว

ภาพ: Unknown authorUnknown author — CC CC0 (wikimedia)

หัวข้อ	SSF	RMF
เพดานลดหย่อน	30% ของเงินได้ สูงสุด 200,000	30% ของเงินได้ สูงสุด 500,000
ระยะถือครอง	10 ปีปฏิทินเต็ม (นับวันชนวัน)	จนถึงอายุ 55 ปี และลงทุนรวมไม่น้อยกว่า 5 ปี
ต้องซื้อต่อเนื่องไหม	ไม่บังคับ	ต้องซื้อต่อเนื่อง (เว้นได้ไม่เกิน 1 ปี)
เหมาะกับ	คนอายุน้อย–กลาง ที่ยังไม่อยากผูกยาวถึงเกษียณ	คนใกล้เกษียณ/รายได้สูง ที่ต้องการเพดานสูง

ทั้งคู่อยู่ในเพดานรวม "กลุ่มเกษียณ" 500,000 บาท อย่าลืมรวมประกันบำนาญและกองทุนสำรองเลี้ยงชีพเข้าไปด้วย

เลือกยังไงให้เหมาะ

• อายุน้อย / เพิ่งเริ่มลงทุน: เริ่มที่ SSF เพราะถือ 10 ปีแล้วขายได้ ยืดหยุ่นกว่า
• ใกล้เกษียณ / อายุ 45+: RMF อาจคุ้มกว่า เพราะถืออีกไม่กี่ปีก็ครบเงื่อนไข และเพดานสูงถึง 500,000
• รายได้สูง อยากลดภาษีให้มากสุด: ใช้ทั้งคู่ควบกัน แต่คุมไม่ให้เกินเพดานรวม 500,000

คำนวณเงินภาษีที่ประหยัด

ยิ่งฐานภาษีสูง ยิ่งประหยัดมาก เพราะลดหย่อนช่วยลด "เงินได้สุทธิ" ในชั้นบนสุด

ฐานภาษีสูงสุดของคุณ	ลงกองทุน 100,000	ประหยัดภาษีราว
10%	100,000	10,000 บาท
20%	100,000	20,000 บาท
30%	100,000	30,000 บาท

ข้อควรระวัง

• ซื้อ เท่าที่ถือครบเงื่อนไขได้จริง ถ้าขายก่อนกำหนดต้องคืนภาษีที่เคยได้
• เลือก นโยบายกองทุน ให้ตรงความเสี่ยงที่รับได้ (ตราสารหนี้/หุ้น/ผสม) ไม่ใช่ดูแค่ลดภาษี
• ทยอยซื้อรายเดือน (DCA) ช่วยเฉลี่ยต้นทุน ดีกว่าไปลุ้นซื้อก้อนเดียวปลายปี

สรุป

• อยากยืดหยุ่น ถือไม่ยาวมาก → SSF
• เน้นเกษียณ/เพดานสูง → RMF
• ใช้ทั้งคู่ได้ แต่รวมกลุ่มเกษียณห้ามเกิน 500,000 บาท และเลือกกองตามความเสี่ยง ไม่ใช่แค่ลดภาษี

วางแผนภาษีทั้งภาพรวมได้ที่ เครื่องคำนวณภาษี + ลดหย่อน ของเรา

แหล่งอ้างอิง

• กรมสรรพากร และ ก.ล.ต. (เงื่อนไขกองทุนลดหย่อนภาษี)
• หนังสือชี้ชวนกองทุนของแต่ละ บลจ.